Składka chorobowa — добровільне страхування на випадок хвороби для підприємця: чи варто?

Для підприємця, який веде одноосібну господарську діяльність (JDG, аналог ФОП), внесок на страхування на випадок хвороби — składka chorobowa — є добровільним.

Його сплата дає право, зокрема, на:

• оплату лікарняного;
• допомогу по догляду за дитиною або хворим членом сім’ї;
• декретні виплати;
• реабілітаційну допомогу після закінчення періоду лікарняного.

Розмір внеску становить 2,45% від бази нарахування соціальних внесків.

Скільки це коштує у 2026 році?

Наведені суми виплат є орієнтовними. Фактичний розмір допомоги залежить від бази сплати внесків, тривалості страхування, причини непрацездатності та податкового розрахунку.

Якщо підприємець користується Ulga na start, він сплачує лише медичний внесок і не може приєднатися до добровільного страхування chorobowego.

Умови отримання лікарняної допомоги

Необхідно виконати такі умови:

1. Зареєструватися у страхуванні. Підприємець повинен бути зареєстрований у добровільному страхуванні chorobowym, як правило, за допомогою формуляра ZUS ZUA.
2. Дотриматися 90-денного періоду очікування. Право на лікарняну допомогу зазвичай виникає після 90 днів безперервного страхування.
3. Сплачувати внески у правильному розмірі. Внески повинні відповідати поданим до ZUS розрахунковим деклараціям.
4. Не мати значної заборгованості перед ZUS. Якщо борг із соціальних внесків перевищує 1% мінімальної заробітної плати, ZUS призупинить виплату допомоги до моменту повного погашення заборгованості.

Саме запізнення з оплатою внеску більше не означає автоматичної втрати страхування chorobowego. Якщо підприємець погасить заборгованість протягом шести місяців від дня виникнення права на допомогу, ZUS може виплатити її за весь належний період.

Чи можна зменшити внески ZUS під час лікарняного?

Якщо ZUS визнає право підприємця на лікарняну допомогу, мінімальну базу соціальних внесків за відповідний місяць можна пропорційно зменшити за дні хвороби.

Однак це не стосується внеску на медичне страхування — składka zdrowotna сплачується у повному розмірі, навіть якщо підприємець хворів увесь місяць.

Чи можна працювати під час лікарняного?

Перебуваючи на лікарняному, не можна виконувати оплачувану роботу або використовувати лікарняний не за призначенням.

Звичайні організаційні дії оцінюються індивідуально, але активне обслуговування клієнтів, виконання замовлень, надання послуг чи інша фактична робота можуть стати підставою для відмови у виплаті або вимоги повернути вже отримані кошти.

ZUS має право перевірити, чи лікарняний використовується відповідно до його мети.

Кому варто сплачувати chorobowe?

Добровільне страхування варто розглянути, якщо:

• у вас немає достатньої фінансової подушки;
• стан здоров’я може вимагати тривалого лікування;
• ви маєте дітей і можете потребувати допомоги по догляду;
• плануєте поповнення в сім’ї;
• сплачуєте пільговий ZUS або Mały ZUS Plus, тому вартість внеску є відносно невеликою.

Відмова від внеску може бути обґрунтованою, якщо ви:

• маєте достатні заощадження на період непрацездатності;
• отримуєте дохід, який не залежить від вашої щоденної роботи;
• маєте додаткове приватне страхування;
• усвідомлюєте, що без chorobowego не отримаєте від ZUS оплати звичайного лікарняного.

Підсумок

Внесок chorobowy — це не спосіб отримати високий дохід під час хвороби, а базовий соціальний захист підприємця.

При пільговому ZUS його вартість становить лише 35,32 zł на місяць, тому найчастіше його варто сплачувати. У разі повного ZUS рішення залежить насамперед від стану здоров’я, сімейної ситуації та наявності фінансової подушки.

Водночас потрібно пам’ятати, що при мінімальній базі ZUS сума лікарняної допомоги може бути значно нижчою за звичайний дохід підприємця.

Стаття має інформаційний характер. Розмір внесків і право на допомогу потрібно перевіряти індивідуально з урахуванням ситуації конкретного підприємця.